Bestimmungsfaktoren der Kapitalstruktur anhand der Trade-Off-Theorie: Eine Fallstudie an der Indonesischen Börse im Zeitraum 2016 - 2020

Diese Forschung ist eine quantitative Studie, die darauf abzielt, die bestimmenden Faktoren der Kapitalstruktur zu erkennen und zu analysieren, nämlich Profitabilität, Vermögensstruktur, Liquidität, Umsatzwachstum und Unternehmensgröße bei Emittenten, die an der Indonesischen Börse (BEI) notiert sind. Es handelt sich um eine korrelative Forschung, die sekundäre Daten der Indonesischen Börse verwendet. Die Stichprobentechnik ist die methodische Auswahl (purposive sampling). Untersuchungsobjekte sind Emittenten, die im Zeitraum 2016 bis 2020 an der Indonesischen Börse notiert sind, mit Ausnahme der Emittenten aus dem Finanzsektor. Die Analysemethode ist lineare Regression unter Verwendung des IBM SPSS-Programms. Die Ergebnisse dieser Forschung sind: 1) Profitabilität hat einen signifikant negativen Einfluss auf die Kapitalstruktur, 2) Vermögensstruktur, Liquidität und Unternehmensgröße haben keinen Einfluss auf die Kapitalstruktur, 3) Umsatzwachstum hat einen signifikant positiven Einfluss auf die Kapitalstruktur.